駐越南台北經濟文化辦事處

• 越南積極參與TPP之戰略考量：

面臨全球化經貿發展潮流，亞太地區各國無不積極追求經濟利益，新興的開發中國家發展迅速，將創造新的機會，越南深刻體認參與TPP有助於掌握區域經濟整合所帶來的發展契機，俾益創造更大之經濟福祉。

越南政府重要之經濟建設目標首重在2020年將越南打造成為現代化之工業國家，並完成具社會主義之市場經濟體制，爭取與先進科技國家合作，提高國際地位，維持與各重要夥伴之平衡、和平關係，保障國家安全，對越南意義重大。

越南參與TPP實乃現階段與美國建立緊密經濟夥伴關係的重要捷徑，與中國大陸、泰國、印尼等尚未與美國建立經濟整合關係之國家相比，越南成為TPP之一員，將可提前卡位，進入美國市場，充分享有短、中期優勢，並為下一階段競逐北美市場，提前布局。對美國等出口市場之產品關稅降為0％，亦可不再依賴片面的GSP制度，並避免或減少反傾銷、反補貼的控訴。

然而，越南參與TPP仍將面臨諸多挑戰及壓力：

• 法規鬆綁及產業調整：面對TPP對貿易、投資、智慧財產權、勞工權益等高標準之法規要求，越南勢必須大幅調整國內之產業結構及不符時效之各項管制措施及法令，此亦將影響許多既得利益者。
• 過度自由化將導致社會負面影響：自由化導致國內眾多不具競爭力之小型企業破產、倒閉，導致失業率增加，另TPP對勞工與工會的要求，亦將影響越南勞動環境、社會的穩定。
• 市場開放，對國內企業製造之競爭壓力：越南經濟及廠商之國際競爭力相對薄弱，產業技術落後，管理思維不足，若干產業(尤其是國營企業)及服務業無可避免將遇到來自他國強大之競爭，恐造成企業應變不易及調適困難。
• 越南與TPP其他11個會員國之貿易與投資關係：

依越南之統計資料顯示，2014年越南對其他11個TPP國家之出口總額達584億710萬美元，佔總出口額之38.89%，其中美國為越南最重要之出口國，出口額286億5,570萬美元，佔總出口額之19.08%，日本次之，出口額147億420萬美元，佔總出口額之9.79%。

依越南計劃投資部統計，TPP會員國中，日本對越南投資額達380億8,571萬美元，佔外人投資額之14.13%，新加坡對越南投資334億5,509萬美元，佔外人投資額12.41%。

綜上，TPP生效後，越南而言，將可大幅拓展其主要出口國-美國市場，亦可為加強開拓日本、澳洲、新加坡、馬來西亞等具潛力市場創造有利之優惠條件，並鼓勵TPP會員國增加對越南投資，有利相互帶動貿易及投資之成長。

• TPP對越南之整體經濟利益簡析：

越南自2007年加入WTO後獲益良多，原本落後之經貿法律架構因此逐漸與國際接軌，不僅吸引眾多外商前來投資，其經濟地位亦受世界各國所重視。近幾年來，越南經濟成長表現良好，均維持在5%至6%水準，更堅定其參與區域經濟整合之信心。在此認知下，越南遂成為全亞洲洽簽FTA、RTA最積極國家之一。2015年分別與韓國及歐亞經濟同盟(Eurasia Economic Union)完成簽署自由貿易協定，目前亦已完成越歐盟FTA及TPP談判，刻正參與洽簽RCEP之諮商。與新加坡、汶萊及馬來西亞等三個同時參與TPP、RCEP的東協成員相較，越南的區域經貿協定簽署數，僅次新加坡；在越歐盟FTA、TPP及RCEP等協定生效後，越南FTA的覆蓋率將超過85%，再挾人口紅利及具潛在廣大市場之優勢，可望成為亞太區域之最具潛力之投資及貿易市場。

TPP為當今國際間最重要之巨型(mega)FTA之一，在12國完成談判並生效實施後，涵蓋之經濟規模可達28兆美元，約占全球生產總值36%的亞太地區進一步經濟整合後，將影響區域間及全球經濟的版圖與面貌，並可望帶動形塑新的國際貿易規範。對越南整體利益而言，依據經濟專家分析，TPP生效後，2020年與2025年越南GDP將分別增加235億美元及335億美元，TPP將為越南創造進一步建構完善體制之機會，有助改革成長模式與重組經濟結構之進程，同時亦將創造更為透明且易於預料之經營環境，進而促進國內外投資。特別是加強智慧財產權之保護將吸引製藥產業等高端技術之投資。此外，以長遠角度觀察，加入TPP將有助於越南加快成長速度，創造更多就業機會，提高人民所得，消減貧窮人口，另由於TPP協定內容亦涵蓋環保議題，有助越南之永續發展。

• TPP對越南個別產業之利益簡析

TPP係標榜高標準之FTA，其實施生效後，各國須立即調降大多數工業產品關稅至零，其餘部分產品的關稅則將在若干年後調降至零；亦將取消農產品關稅及其他限制性措施。對越南而言，一方面有助其產品出口至其他TPP國家市場，但亦將面對其他國家進口增加的可能性。然因越南為TPP國家中少數勞動成本較低，勞力密集產業較具國際競爭力之國家，因此一般認為TPP生效後將有助越南紡織成衣、製鞋、汽車與電子零組件、部分農漁產品與加工食品、木材加工等產品對TPP國家之出口。越南簽署TPP後可望從中獲得頗多利益，不僅可協助越南拓展對外出口市場，增加貿易收益，也將吸引更多外人直接投資之流入，成為TPP成員中最大的贏家。簡而言之，由於美國、日本與加拿大等越南主要出口市場亦將配合調降進口關稅至零，有助刺激越南紡織成衣產品、鞋類、水產品等重要產業出口至上述市場，2025年越南出口金額將成長至680億美元，越南主要受益產業簡析如下:

(一)紡織成衣業

TPP生效後，許多紡織產品關稅將降至零，部分敏感性產品則獲成員國同意，於較長的時間內逐步調降。TPP將紡織品及成衣將分為A組，即最不敏感產品，可於TPP生效後立即降為零；B組為較敏感產品，在TPP生效後5年逐漸降為零；C組則是最敏感產品，將僅削減些許關稅並維持長期間不變(針織產品維持10年不變，梭織類產品維持15年不變) 。

雖然越南致力卡紡織業本土化，藉以提高自製率比重，然迄今成效有限，推估短期內越南本土紡織業直接適用TPP優惠關稅，用以加強對美國出口的比率恐不致太高。然而，根據美國紡織成衣進出口統計，越南在2010年時佔東協整體對美出口比率為38.42%，至2014年時占比已上升至48.44%，其餘國家之佔比則逐漸下降。

此一發展趨勢顯示，越南紡織成衣業具有對美出口優勢，目前美國對越南成衣課徵5%~25%進口關稅，未來即使適用TPP優惠仍有變數，但其對美出口將持續成長。更重要的是外資企業逐漸在越南建立紡織中上游產業鏈後，越南紡織成衣產業地位將更形重要，不僅適用TPP優惠比率將增加，也將降低企營運生產成本，提升越南紡織成衣產業的整體競爭力。

(二)水產業

美國及日本分占越南水產品出口市場的19%及16%，調降關稅後，茶魚(tra fish)、蝦子、烏賊、鮪魚等漁產品之關稅將由目前的1~10%降為零，越南水產品將更具出口競爭力。對越南水產而言，除美國及日本外，澳洲、新加坡及墨西哥等市場亦頗具潛力，將成為下一階段拓銷之目標。

(三)木製品

越南木製品業者對TPP完成談判甚感振奮，因為越南木製品進口業者大部分的進口成品及原料供應商係來自TPP成員國，業者之成本可望進一步降低，從而提高競爭力。但越南出口商也要注意，要享受優惠關稅，出口成品所使用的原料，必須70%以上來自TPP成員。而越南主要出口市場為美國及日本，目前美國木製品關稅為2.5%～5%，日本則是5%以下，加入TPP後上述關稅料將迅速降為零，為越南木製品之出口創造有利條件。

(四)物流業及基礎建設

TPP生效後將鼓勵更多外來投資、越南與其他TPP成員國間之產業供應鏈將再次調整，可望增加彼此間之貿易機會及貿易量，因此對水、電、道路之基礎建設需求亦將有進一步之需求，港口設施、物流建設及工業園區開發等需求亦將增加。然而，外資湧入及產業供應鏈之重組尚需時間發酵，因此物流業及基礎建設之商機或將待一定時間後方可逐漸顯現。

(五)鋼鐵業

除東協國家外，越南目前並未出口鋼鐵製其他主要市場， 而TPP將改變此一現象，預估對智利及墨西哥等非主流貿易大國之出口將會上升。事實上，近期東協部分國家對越南出口鋼鐵提出反傾銷控訴，間接說明越南產品甚具競爭力。加上台塑在越南投資之大煉鋼廠在2016年完工後，將成為越南第一個生產熱軋鋼捲(Hot Rolled Coil, HRC)的公司，配合TPP優惠關稅的運用，將為越南鋼鐵業開創新局。

(六)電子業

越南已成為重要的電子產品出口國，其出口金額已超越紡織品、稻米、咖啡等傳統主要出口產品，成為出口之第一位。近年韓國三星公司加大對越南投資力度，成為全球生產基地，協助越南之國際貿易由逆差轉變為順差，三星並允協助越南發展本土支援產業，已開始吸引許多外國科技公司前來，TPP將進一步為越南投資環境創造有利條件，裨益電子產業擴大生產。

(七)製鞋業

製鞋業為越南第三大出口產業，僅次於電子及紡織，每年出口近8億雙，出口金額達85億美元，其中對美國出口之市占率達13.9%，僅次於中國大陸。TPP調降鞋類關稅，必有助越南進一步提高在美市占率。

(八)投資

目前部分跨國公司與集團已考慮前至越南投資、布局，將越南規劃為渠等生產供應鏈重要之一環；TPP生效後，由於允許「累積原則」的原產地規則，亦即在某一TPP 會員國生產的產品，當地投入之材料與從其他 TPP會員國取得的材料價值相同，亦將有助跨國企業在越南設立生產據點，進而與其他TPP國家之材料累積計入原產地規則中，向其他TPP國家出口。因此越南參加TPP更有助於促進此趨勢更加速發展，為越南邁向新高科技發展階段的重要條件。

五、 TPP對越南個別產業之衝擊

(一)畜牧業

越南雖在許多農業項目具有比較優勢，但畜牧業競爭力仍有不足之處。越南畜牧業主要多由小型農場構成，生產力偏低、仰賴外國進口品種及肥料程度頗高，同時面臨疫病侵襲、屠宰衛生、食品安全及環境堪慮等挑戰。預判TPP生效實施後，越南畜牧業將成為面臨最多困難之產業，特別是豬肉與雞肉部門。

(二)中小企業

加入TPP後競爭增加可能導致依賴政府協助、生產技術落後之企業處於困境，造成部份勞工失業之可能性大增，特別是中小企業。因此，如何輔導中小企業提升經營效率及如何利用TPP開拓市場，成為政府未來輔導企業發展之工作重點。此外，TPP因包含智慧財產權、國營事業改革、競爭政策、環保、勞動等專章之規定，越南未來必須調整國內法規，以遵循TPP之規定，因此對於越南境內企業之營運等，亦將造成一定之影響。

六、越南政府對各界有關TPP疑慮之澄清：

對於外界質疑越南面對TPP之高度自由化標準是否已有充分準備?越南政府表示加入TPP之目的係為了國家利益與業者，TPP談判所取得之成果係可接受的。越南已於2007年加入WTO，並已有事先準備，爰完全有能力參與TPP，企業界亦有足夠能力面對新挑戰。

至於外界關切加入TPP後，進口貨品價格是否下降？越南政府認為，理論上TPP的12個會員國進口關稅大幅下降後，確實可視為貨品價格降將會下調之主要依據，但實際上貨品價格是否下降，尚須視購買力、通膨等因素之影響。此外，TPP將不涉及會員國之國內問題，包括本國稅捐與費用等，各會員國政府仍保有維持此等收入之權利。故現階後，尚無法論斷TPP生效後，越南進口品價格一定下跌。

外界亦盼瞭解TPP生效後，是否將因關稅之削減導致越南政府預算收入減少?越南政府回應稱，目前越南進口稅收入比重已逐年減少，倘依TPP期程，削減進口關稅，基本上將不致造成突然且巨大影響。此外，雖進口關稅收入減少，惟生產經營發展所帶來之稅收又會增加，不僅可彌補進口稅收短收，亦能增加國家預算，因此，此並不足為慮。

七、TPP各章節對越南之影響：

(一)紡織品和成衣

對越南而言，TPP各領域內容中最重要的是第二章『紡織品和服裝』，因為該章對紡織與成衣出口要求之「從紗開始」(Yarn Forward)原產地規定，將有助吸引非TPP會員國將紡織中上游生產活動遷移至TPP成員國之越南，進而帶動外資大量投入越南紡織成衣產業，可望成為越南未來最有發展潛力的產業。

根據TPP紡織成衣專章談判，會員國同意透過「供應短缺清單(short supply list)」機制，使用在TPP區域無法廣泛取得的部分紗線及布料。越南、墨西哥、馬來西亞等TPP成員國取得「供應短缺清單(short supply list)」之暫時豁免，將在該清單時效截至後，始需適用「從紗開始」的原產地規定。

依據媒體報導，越南在TPP談判中力爭三年期之「供應短缺清單」，以及適用較多產品類別。依此估計，未來TPP生效後，紡織成衣如屬「供應短缺清單」類別，應可在一定年限之緩衝期後，適用其原產地規定；如非屬「供應短缺清單」類別，則因須適用其原產地規定，有可能暫難適用TPP有關紡織成衣之優惠關稅，此亦即越南業者所最關切事項。

(二)勞工議題

TPP納入國際勞工組織宣言，鼓勵勞資對話並要求國內法律與國際標準一致，包括允許工會獨立及自由運作。越南為社會主義國家，完全掌控工會組織，之所以會同意放棄此掌控權力，係迫於成衣及鞋類出口需仰賴美國。

(三)國營企業

越南與馬來西亞相同，均有許多國營企業屬於敏感或非敏感產業部門。TPP要求限制國營企業之營業，以及符合透明度及公司治理。越南因應之道為加速國營企業民營化，預計於2015年12月底前將國營企業減少至542家，許多大型國營企業已因此轉為民營，但許多投資者仍在觀望，股價表現平平。

(四)政府採購

越南政府採購金額佔整體GDP之22%，如加計國營事業之採購，則比例高達36%。但由於法令紊亂、貪汙猖獗、欠缺爭端解決機制及相關領域專家，因此屢為人詬病，加入TPP後，將有助改善上述亂象。

八、TPP在越南之推估生效時程

越南2005年6月16日通過“the Law on Conclusion, Accession, and Implementation of Treaties”，用以規範國際協定之批准及執行。根據上述法令，國際協定可由國家主席或送交國會通過，惟有鑒於TPP之重要性，越南國家主席應不會逕行批准TPP，而將送請國會審議通過。程序審查如下：

(一)首先由國會外交事務委員會審查，該委員會將在收到    TPP協定文件後於15日內召開會議，並於會後提出審查報告送國會。

(二)國會將於下一個會期決議批准通過。

(三)國家主席將依國會決議發布命令生效。

(四)外交部在國家主席發布命令後15日內通知TPP保存方(depository)，而國內相關立法準備計畫應送請總理批准。

據了解，越南國會可能於2015年底批准通過TPP協定，如果一切進行順利，越南可在2016年初通知TPP保存方。

九、越南有關TPP之網站

越南商工總會WTO中心

http://wtocenter.vn/infocus/tpp

越南工商部

http://www.moit.gov.vn/vn/Pages/Tinchuyende.aspx?Machuyende=TMQT&ChudeID=18&IDNews=1024