巴拿馬文件(Panama Papers)效應相關報導

一、依據紐西蘭2016年5月10日The Dominion Post報導指出，「巴拿馬文件」(Panama Papers)揭露馬爾他政府官員在紐西蘭設立信託，另摩納哥商Unaoil亦被調查其在石油產業之賄賂案件，該商據悉似乎係利用紐西蘭信託進行操作。Mossack Fonseca並非是唯一推廣紐西蘭，作為註冊海外信託富有吸引力國家之大型外商公司。

二、英國澤西島(British island of Jersey)JTC Group於2012年在紐西蘭設立據點，認為紐西蘭係一個作為規劃財富具有魅力的管轄地(attractive jurisdiction)。JTC Group亦在包括英屬維京群島、開曼群島、根西島、盧森堡、香港及瑞士等其他17個國家設立據點，從事金融保密及節稅。該公司管理565億美元(相當於826億紐元)的資金，並於其網站表示其提供私人客戶客製化服務達25年。JTC於2013年宣布與馬來西亞商Kensington Trust建立策略聯盟，此亦協助在紐西蘭設立海外信託，其中Veritatis Trustees似乎與Mossack Fonseca有連結。Kensington Trust New Zealand 的Director Kevin Stuart Jones表示該公司確實辦理設立海外信託業務，但仍須獲得馬來西亞董事會的同意，方能就其在紐西蘭的業務性質進一步說明。

三、學者估計紐國會計師及律師為有錢人設立信託及類似金融工具每年最少賺取2,400萬紐元，也許高達4,000萬紐元的費用。紐國勞工黨主席Andrew Little致力於杜絕此類業務，並表示海外信託業威脅紐國的卓越國際聲譽；然紐國總理Jonh Key表示其為過度反應。

四、紐國Inland Revenue Department表示，紐西蘭計有11,645個海外信託(4月1日數據)，有人擔憂部分海外信託被外國人作為海外避稅及洗錢之目的。外國人確實可在紐國設立信託，其海外盈餘不須向紐國政府繳稅，亦不須對外揭露公司資訊或是提供海外信託事業運用細節。對此，奧克蘭大學法律教授Michael Littlewood表示上述措施讓紐西蘭在海外信託規定上，成為OECD國家中最為寬鬆的國家。